Comisión de Riesgo de Crédito y Contraparte

Analizar estándares, normativas vigentes y en proceso, guías, recomendaciones y manuales de organizaciones de reconocimiento internacional que sirvan de referencia para identificar, monitorear, administrar y mitigar los riesgos de crédito y contraparte, y contribuir a que su medición y control sean homogéneos en el sistema.

1. 01Proponer normativas nuevas o cambios a las existentes para fortalecer y dinamizar la gestión de estos riesgos en los distintos tipos de entidades.
2. 02Generar información periódica de análisis y estudios sectoriales sobre el comportamiento del crédito y las inversiones a nivel global.
3. 03Promover, con base en análisis documentados, modelos estadísticos de medición y control de los riesgos de crédito y contraparte.
4. 04Proponer nuevos indicadores crediticios que fortalezcan la medición y el apetito de riesgos de las entidades.
5. 05Dar seguimiento y opinión a las calificaciones de riesgo de las principales entidades financieras locales e internacionales.
6. 06Elaborar un documento de riesgo país con las principales calificadoras.
7. 07Analizar la clasificación y segmentación de clientes para identificarlos mejor.
8. 08Realizar conversatorios con personalidades del sector público y privado.

• Pérdida esperada

  PE = PD × LGD × EAD

  Combina la probabilidad de incumplimiento (PD), la pérdida en caso de incumplimiento como porcentaje de la exposición (LGD) y la exposición al momento del incumplimiento (EAD). Las provisiones deben cubrir, como mínimo, la pérdida esperada.

• Pérdida inesperada y capital

  Es la pérdida que supera la esperada. Se estima con la distribución de pérdidas de la cartera, a un nivel de confianza alto (el enfoque de modelos internos de Basilea usa 99,9 %), y se respalda con capital.

• Cobertura de provisiones

  Provisiones ÷ cartera vencida

  Indica cuánto de la cartera en incumplimiento está respaldado por reservas. También puede medirse sobre la exposición total sujeta a riesgo, como métrica del apetito de riesgo.

• Calidad de la cartera

  Cartera vencida ÷ cartera total

  Índice de morosidad, junto con las migraciones entre categorías de riesgo y las tasas de recuperación.

• Concentración

  Exposición por deudor, sector, zona geográfica, producto y moneda frente a los límites del apetito de riesgo. La diversificación reduce la variabilidad de las pérdidas alrededor de la media.

• Contraparte en derivados

  Se mide con la exposición actual y la exposición potencial futura de cada contrato, y con el ajuste por valoración de crédito (CVA). Basilea ofrece un método estándar para la exposición y un marco específico para el CVA.

• Pruebas de estrés

  Simulan cómo escenarios adversos de la economía modifican la PD, la LGD y las exposiciones, y cuánto capital y provisiones harían falta.

• Ley 183-02, Monetaria y Financiera
• Normativas vigentes de las superintendencias y organismos locales
• Comité de Basilea (BCBS), Principles for the Management of Credit Risk, 2000 (se abre en una pestaña nueva)
• Acuerdos de Supervisión Bancaria del Comité de Basilea (Marco de Basilea) (se abre en una pestaña nueva)
• ISO 31000:2018, Gestión del riesgo: directrices (se abre en una pestaña nueva)
• Documentos de agencias internacionales de calificación